履行誠信經營情形

評估項目運作情形與上市上櫃公司
誠信經營守則
差異情形及原因
摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案?
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並
           於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法
           ,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策
           之承諾? 

 
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期
           分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之
           營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且
           至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條
           第二項各款行為之防範措施?
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程、
           行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行
           ,並定期檢討修正前揭方案?

V





V




V
 
(一)本公司基於誠信原則從事商業活動,為落實誠信
           經營政策,積極防範不誠信行為,本公司已訂定
          「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為
           指南」,以創造永續發展之經營環境及董事會與
           管理階層積極落實誠信經營政策之承諾,並於定
           期向董事進行誠信經營相關法規之宣導。
(二)本公司「誠信經營作業程序及行為指南」,係針
           對「上市上櫃公司誠信經營守 則」第七條第二項
           各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之
           營業活動所規範之相關防範措施,要求相關單位
           落實執行;並由稽核單位不定期查核。
(三)本公司於「誠信經營守則」、「誠信經營作業程
           序及行為指南」及「工作規則」等相關作業規範
           中明訂具體誠信經營之作法及防範不誠信行為方
           案,包含作業程序、行為指南、檢舉制度、懲戒
           與申訴制度,並確實執行。

無。





無。




無。



 
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往
           來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款?
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專
           責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其
           誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行
           情形?
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述
           管道,並落實執行?
 
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度
           、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行
           為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以
           查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會
           計師執行查核?
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓
           練?
 

V





V


V




V



V

(一)本公司要求主要原料供應商出具企業社會責任承
           諾書,若涉有不誠信行為,本公司得終止交易。
(二)本公司於109.03.20董事會訂定「誠信經營守則」
           及「誠信經營作業程序及行為指南」,並指定稽
           核室為專責單位執行相關政策,截至年報刊印日
           尚未向董事會報告相關執行情形。
(三)本公司訂有「誠信經營作業程序及行為指南」及
          「董事會議事規則」以規範防止利益衝突時之處
           理細節。
(四)為確保誠信經營之落實,本公司建立有效的會計
           制度、內部控制制度;本公司內部稽核單位定期
           查核前項制度遵循情形,並作成稽核報告提報董
           事會,並未發現有違反誠信經營之內部控制缺失。
 
(五)本公司董事會於109.12.15邀請外部專門人員,赴
           本公司舉辦3小時公司治理課程;並由本公司高階
           管理基層於董事會前向各董事進行誠信經營相關
           法規之宣導。

無。

預計於110年第
二季,向董事會
報告執行狀況。

無。


無。




無。
 
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利
           檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專
           責人員?
 
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序
           、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制
           ?
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處
           置之措施?

V



V


V
 
 
(一)本公司「誠信經營作業程序及行為指南」訂有明
           確檢舉制度,且本公司網站利害關係人專區設有
           檢舉管道,依被檢舉對象由公司指派適當之受理
           專責人員。
(二)依「誠信經營作業程序及行為指南」第21條規定
           受理檢舉事項設有保密機制,並承諾保護檢舉人
           不因檢舉而遭不當處置。
(三)本公司由專人受理檢舉案件,並對檢舉人身份負
           保密責任。

無。



無。


無。
 
四、加強資訊揭露    
       公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所定
       誠信經營守則內容及推動成效?

V
 
本公司已訂定「誠信經營守則」,並揭露於公司網站及
公開資訊觀測站,並由專責單位負責推動誠信經營相關
政策。

無。
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:無。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形):無。